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中国银行保险监督管理委员会关于印发商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）的通知：修订间差异
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→银行账簿利率风险标准化计量框架
（创建页面，内容为“{{wiki置顶}} =历史沿革= 2018年5月30日 中国银行保险监督管理委员会关于印发商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）的通知 银保监发〔2018〕25号 2019年1月1日 执行 =正文= <center>'''商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）'''</center> ==第一章 总则== 第一条 为加强商业银行的银行账簿利率风险管理，维护银行体系安全稳健运行…”） |
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将利率敏感性头寸的名义重定价现金流，按重定价日期划入表1中规定的19个时间区间内。 | 将利率敏感性头寸的名义重定价现金流，按重定价日期划入表1中规定的19个时间区间内。 | ||
表1：名义重定价现金流时间区间表 | |||
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| colspan="10"|时间区间 | |||
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| 短期利率 || 隔夜（0.0028年） || 隔夜≤1个月（0.0417年） || 1个月<t<sup>CF</sup>≤3个月（0.1667年） || 3个月<t<sup>CF</sup>≤6个月（0.375年） || 6个月<t<sup>CF</sup>≤9个月（0.625年） || 9个月<t<sup>CF</sup>≤1年（0.875年） || 1年<t<sup>CF</sup>≤1.5年（1.25年） || 1.5年<t<sup>CF</sup>≤2年（1.75年） | |||
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| 中期利率 || 2年<t<sup>CF</sup>≤3年（2.5年） || 3年<t<sup>CF</sup>≤4年（3.5年） || 4年<t<sup>CF</sup>≤5年（4.5年） || 5年<t<sup>CF</sup>≤6年（5.5年） || 6年<t<sup>CF</sup>≤7年（6.5年） || || || | |||
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| 长期利率 || 7年<t<sup>CF</sup>≤8年（7.5年） || 8年<t<sup>CF</sup>≤9年（8.5年） || 9年<t<sup>CF</sup>≤10年（9.5年） || 10年<t<sup>CF</sup>≤15年（12.5年） || 15年<t<sup>CF</sup>≤20年（17.5年） || t<sup>CF</sup>> 20年（25年） || || | |||
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重定价日期是指固定利率产品的本金偿还到期日，可变利率产品的本金最早重定价日，以及所有未偿还或未重定价本金的利息支付日。其中，可变利率产品指浮动利率产品，或银行及其交易对手任一方可单方面改变利率的产品。 | |||
三、利率冲击情景 | |||
本框架采用六种标准化利率冲击情景，包括收益率曲线平行上移、平行下移和形状变化等。各情景下，收益率曲线变动的计算公式如下： | |||
（1）平行上移： | |||
==银行账簿利率风险监管评估== | ==银行账簿利率风险监管评估== | ||